①本行第9列“合計”“銷售額”欄：填寫按一般計稅方法征收增值稅且享受即征即退政策的貨物及加工修理修配勞務的不含稅銷售額。
重要提示：該欄不按第9列所列公式計算，納稅人應根據本企業的實際情況據實填寫。
②本行第10列“合計”“銷項(應納)稅額”欄：填寫按一般計稅方法征收增值稅且享受即征即退政策的貨物及加工修理修配勞務的銷項稅額。
重要提示：該欄不按第10列所列公式計算，納稅人應根據本企業的實際情況據實填寫。
（2）第7行“即征即退應稅服務”：填寫按一般計稅方法征收增值稅且享受即征即退政策的應稅服務。本行不包含貨物及加工修理修配勞務的內容。
①本行第9列“合計”“銷售額”欄：填寫按一般計稅方法征收增值稅且享受即征即退政策的應稅服務的不含稅銷售額。應稅服務有扣除項目的，按扣除之前的不含稅銷售額填寫。
重要提示：該欄不按第9列所列公式計算，納稅人應根據本企業的實際情況據實填寫。
②本行第10列“合計”“銷項(應納)稅額”欄：填寫按一般計稅方法征收增值稅且享受即征即退政策的應稅服務的銷項稅額。應稅服務有扣除項目的，按扣除之前的銷項稅額填寫。
重要提示：該欄不按第10列所列公式計算，納稅人應根據本企業的實際情況據實填寫。
③本行第14列“扣除后”“銷項(應納)稅額”欄：填寫按一般計稅方法征收增值稅且享受即征即退政策的應稅服務實際應計提的銷項稅額。應稅服務有扣除項目的，按扣除之后的銷項稅額填寫；應稅服務無扣除項目的，按本行第10列填寫。
重要提示：該欄不按第14列所列公式計算，納稅人應根據本企業的實際情況據實填寫。
3、第8至11行“二、簡易計稅方法征稅”“全部征稅項目”各行：按不同征收率分別填寫按簡易計稅方法計算增值稅的全部征稅項目。
提示：本部分反映的是簡易計稅方法的全部征稅項目。有即征即退征稅項目的納稅人，本部分數據中既包括即征即退征稅項目，也包括不享受即征即退政策的一般征稅項目。
（1）第8行“6%征收率”：填寫按簡易計稅方法中適用6%征收率計算增值稅的貨物和加工修理修配勞務。本行不包含應稅服務的內容。
提示：有即征即退貨物及勞務的納稅人，本行數據既包括即征即退貨物及勞務，也包括不享受即征即退政策的一般貨物及勞務。
（2）第9行“5%征收率”：填寫按簡易計稅方法中適用5%征收率計算增值稅的貨物和加工修理修配勞務。本行不包含應稅服務的內容。
提示：有即征即退貨物及勞務的納稅人，本行數據既包括即征即退貨物及勞務，也包括不享受即征即退政策的一般貨物及勞務。